关于印发《青岛市地铁项目建设资金监督管理暂行办法》的通知
山东省青岛市人民政府
关于印发《青岛市地铁项目建设资金监督管理暂行办法》的通知
青政字〔2010〕13号
各区、市人民政府，市政府有关部门，市直有关单位：
《青岛市地铁项目建设资金监督管理暂行办法》已经市政府同意，现印发给你们，望认真遵照执行。
二○一○年三月五日
青岛市地铁项目建设资金监督管理暂行办法
第一条 为规范地铁项目建设资金（以下简称地铁资金）的监督管理，提高地铁资金使用效益，保障我市地铁项目建设顺利实施，根据财政部《基本建设财务管理规定》（财建〔2002〕394号）、《青岛市市级财政投资资金监督管理暂行办法》（青政发〔2009〕25号）等文件规定，制定本办法。
第二条 本办法所称地铁资金，是指按规定合法取得的专项用于地铁项目建设和地铁项目贷款还本付息的资金。资金来源包括：
（一）市本级财政预算安排的地铁资金；
（二）地铁沿线两侧及站点周边500米内土地出让收益与相关物业开发收益等政府资源性收益资金；
（三）沿线区（市）按规定上缴的地铁资金；
（四）市属国有投资公司按规定上缴的地铁资金；
（五）人防工程易地建设费等行政事业性收费（基金）安排的地铁资金；
（六）国家、省安排下达的用于地铁项目建设的各项资金；
（七）用于地铁项目建设的银行贷款；
（八）以企业债券、中长期票据等融资方式取得的地铁资金；
（九）其他用于地铁项目建设的资金，包括银行孽息、社会捐赠资金等。
第三条 地铁资金筹集、使用和监督管理贯彻“统筹安排、计划管理，专款专用，讲求效益，程序规范”的原则。
市政府按照城市发展规划和地铁建设规划，统筹安排地铁资金，分年度确定投资计划，相关部门按确定的投资计划组织实施。
地铁资金应当按照规定用途使用，任何单位、组织和个人不得截留、挤占、挪用和超范围使用。有关单位应当建立健全地铁资金使用的规章制度，制定科学的工作流程。
第四条 地铁资金流转实行专户储存、专款专用、封闭运行，必须严格按照制度、程序审批。
青岛国信发展（集团）有限责任公司（以下简称国信公司）设立地铁项目资本金专户，核算市财政拨入的地铁项目资本金。地铁项目资本金专项用于地铁项目建设。地铁项目资本金专户拨款的对应账户，只能是地铁公司的地铁项目建设资金专户。
国信公司按照地铁项目贷款协议约定，设立地铁项目贷款专户，核算取得的地铁项目贷款及还本付息资金。地铁项目贷款专户的资金，只能用于地铁项目建设及归还银行贷款本息。
地铁公司设立地铁项目建设资金专户，专门用于核算拨入的地铁资金及地铁项目相关支出。
第五条 地铁项目资本金按以下规定归集管理：
（一）市财政预算安排用于地铁项目建设的资金，由市财政按规定程序划入国信公司地铁项目资本金专户；
（二）地铁沿线土地收益和其他地铁开发相关土地收益用于地铁项目建设的部分，由市财政按照规定程序划入国信公司地铁项目资本金专户；
（三）区（市）财政承担的地铁项目资本金，由相关区（市）按市政府确定的意见上缴市财政，市财政按规定程序拨入国信公司地铁项目资本金专户；
区（市）财政未按期足额上缴的，由市财政通过体制结算扣款；
（四）市属国有投资公司承担的地铁项目资本金，由各国有投资公司按照市政府确定的意见，每年分别在3月底和9月底前，将资金及时上缴市财政；
（五）人防工程易地建设费等行政事业性收费（基金）安排的地铁资金，由市财政根据年度预算安排，将资金拨入国信公司地铁项目资本金专户；
（六）其他地铁项目资本金，由市财政按规定程序拨入国信公司地铁项目资本金专户。
第六条 国信公司应当按照地铁项目建设进度及资金需求情况，及时办理地铁项目贷款。地铁项目贷款资金通过国信公司地铁项目贷款专户借入，专项用于地铁项目建设。地铁项目贷款的还款责任主体为国信公司。
第七条 地铁项目建设通过银行贷款、企业债券等方式融资，到期还本付息所需资金，按照以下规定归集管理：
（一）市财政预算安排的还本付息资金，由市财政按规定程序划入国信公司地铁项目贷款专户；
（二）地铁沿线土地收益和其他地铁开发相关土地收益用于还本付息的部分，由市财政按规定程序划入国信公司地铁项目贷款专户；
（三）地铁沿线资源的开发收益，由市属国有投资公司全额纳入地铁项目贷款专户，专项用于归还地铁项目贷款；
（四）市政府以其他方式安排给市属国有投资公司用于地铁建设的资源，由市属国有投资公司按规定进行开发、处置，开发处置收益全额纳入地铁项目贷款专户。
第八条 每年三季度，地铁公司根据地铁建设进度和工程实施计划等因素，编制下一年度地铁项目投资需求计划，国信公司根据贷款情况，编制下一年度还本付息计划。
地铁项目投资需求计划和还本付息计划由市地铁工程建设指挥部（以下简称地铁指挥部）组织相关单位进行审核，并提出资金来源安排建议方案，按照市财力项目安排程序报批后，由市发展改革委下达年度投资计划。
第九条 地铁公司根据市政府批准的地铁项目年度投资计划和工程实际进度，编制年度分月用款计划，由地铁指挥部组织相关单位审定。国信公司根据审定的年度分月用款计划，结合当年市财政安排的项目资本金情况，合理安排融资规模，满足项目资金需求。
第十条 年度分月用款计划经审定后，作为国信公司拨款的控制依据。具体执行中，地铁公司应当根据资金实际需要，按照国信公司规定及时编报下个月的资金计划报国信公司，国信公司按程序将所需资金拨付地铁公司地铁项目建设资金专户。
第十一条 重大资金支出或重大设备购置实行集体决策制度，具体规定由地铁指挥部会同有关部门另行制定。
第十二条 地铁公司应当按照合同和工程进展需要支付地铁资金。
对设计、勘察、工程施工预付款及进度款，由地铁公司根据合同约定的付款比例和付款方式，将相应款项直接支付给有关单位。
对工程设备款，由地铁公司根据采购合同约定的付款方式，直接将相应款项支付给供应商。
地铁沿线各区（市）和有关单位承担的征地拆迁、管线迁改和绿化迁移任务所需资金，经地铁指挥部组织相关单位确认并下达拆迁计划后，征地、拆迁费和管线迁改、绿化迁移费按合同约定由地铁公司直接拨付有关区（市）财政部门或有关单位，包干使用。
其他零星支付事项，按照现行财务制度规定，由地铁公司在项目概算范围内据实支付。
第十三条 地铁资金管理实行严格的概算控制制度。单项工程或设备购置费用超出项目概算的，需经地铁指挥部组织相关单位共同研究确认，其中超概算达到5%以上的，应当报市政府批准。
第十四条 地铁公司应当按照现行会计准则和基本建设财务、会计管理的有关规定，健全内部财务管理制度，按规定进行会计核算。
第十五条 地铁项目建设应当严格按照《中华人民共和国投标招标法》和《中华人民共和国政府采购法》等法律规定，履行采购、招标程序。
第十六条 地铁项目建设单位管理费应当严格按照财政部规定的标准和使用范围，实行总额控制、分年度据实列支。特殊情况确需超过规定支出标准或范围的，应当事前报市财政局审核批准。
地铁指挥部办公室机构经费应当按照年度部门预算的要求组织编报，经市财政局审核批准后，从地铁项目建设单位管理费中列支。
第十七条 地铁资金使用管理的其他事项，按照现行基本建设财务管理规定执行。
第十八条 相关职能部门和单位按照职责分工，依法履行对地铁资金的监督管理职责。
市发展改革委负责对地铁项目概算和年度投资计划审核监督。
市财政局负责对地铁项目资金管理及财务活动实施监督。
市审计局依法对地铁项目预算执行情况和决算进行审计监督，并对项目建设全过程实施跟踪审计。
市监察局负责对地铁项目资金使用管理实施监督，依法依纪查处项目资金使用管理过程中的违纪违规问题。
地铁指挥部办公室负责地铁项目的计划、进度、拆迁、招标、质量和安全监督等工作，协调组织国信公司和地铁公司进行项目融资和工程建设。
第十九条 监督检查的内容主要包括：
（一）地铁资金重大支出或重大设备购置是否建立健全集体决策制度,是否按规程执行；
（二）地铁资金是否严格按照年度投资计划及年度分月用款计划使用管理；
（三）地铁资金专用账户是否按照规定开设，有无多头开设地铁资金账户问题；
（四）地铁资金是否按照规定程序及时拨付到位；
（五）有无擅自变更项目设计、改变建设内容、扩大建设规模、提高建设标准等问题，是否严格执行项目投资概算；
（六）是否符合招标采购的有关规定；
（七）项目前期费、建设单位管理费等是否按规定开支；
（八）内部财务管理制度是否健全，会计核算是否规范；
（九）其他应监督检查的内容。
第二十条 对监督检查中发现的问题，按照《财政违法行为处罚处分条例》（国务院令第427号）和《山东省财政监督条例》等有关规定处理。
第二十一条 本办法自发布之日起施行。
云南省人民代表大会常务委员会关于政府规章备案审查的规定
云南省人大常委会
云南省人民代表大会常务委员会关于政府规章备案审查的规定
（２００４年３月２６日云南省第十届人民代表大会常务委员会第八次会议通过）
省十届人大常委会公告
第１２号
《云南省人民代表大会常务委员会关于政府规章备案审查的规定》已由云南省第十届人民代表大会常务委员会第八次会议于２００４年３月２６日审议通过，现予公布，自２００４年５月１日起施行。云南省人民代表大会常务委员会
２００４年３月２６日
第一条 为了规范政府规章备案审查程序，加强政府规章备案审查工作，维护社会主义法制的统一，根据《中华人民共和国立法法》等有关法律、法规的规定，结合本省实际，制定本规定。
第二条 本规定所称政府规章?穴以下简称规章?雪，是指省人民政府和昆明市人民政府根据法律、行政法规和本省地方性法规，依照国务院《规章制定程序条例》制定的规章。
第三条 省人民代表大会专门委员会、省人民代表大会常务委员会工作委员会?穴以下统称委员会?雪按照职责分工，依照《云南省人民代表大会及其常务委员会立法条例》和本规定负责规章备案审查工作。
省人民代表大会常务委员会办公厅?穴以下简称办公厅?雪负责规章备案审查的组织和服务工作。
省人民代表大会常务委员会秘书长?穴以下简称秘书长?雪负责规章备案审查的综合协调工作。
第四条 规章制定机关应当自规章公布之日起三十日内，报省人民代表大会常务委员会备案。
报送省人民代表大会常务委员会备案的规章，应当提交备案报告、规章文本和说明，一式十份，同时报送规章的电子文本，由办公厅接收、登记、分送、存档。
第五条 办公厅在收到报送备案的规章五日内，根据规章的内容和委员会的职责分工，将报送备案的规章分送有关委员会进行审查。
规章的内容涉及两个以上委员会的，应当同时分送有关的委员会进行审查。
第六条 审查规章，主要审查是否存在下列情形：（一）超越立法权限；（二）与法律、行政法规和本省地方性法规相抵触；（三）不同规章之间对同一事项的规定不一致；（四）规章的规定不适当，应当予以改变或者撤销的；（五）违背法定程序。
第七条 委员会收到报送备案的规章后，应当在二十日内进行审查，审查后认为报送备案的规章不存在本规定第六条规定情形的，将书面意见反馈办公厅；认为报送备案的规章存在本规定第六条规定情形，需要进一步审查的，应当提出书面报告，经秘书长同意后在二十日内进行进一步审查。
委员会认为需要联合审查的，经秘书长协调后，召开联合审查会议进行审查。
委员会进行审查时，可以通知规章制定机关派人到会说明情况。
第八条 委员会对报送备案的规章进行进一步审查后，认为报送备案的规章不存在本规定第六条规定情形的，将书面意见反馈办公厅；认为规章存在本规定第六条规定情形之一的，应当提出书面审查意见，向省人民代表大会常务委员会主任会议?穴以下简称主任会议?雪报告。
两个以上委员会进行审查的，应当分别提出书面审查意见，向主任会议报告。
召开联合审查会议进行审查的，有关委员会应当将联合审查会议的审查结果向主任会议报告。
主任会议听取报告后，决定是否向规章制定机关提出书面审查意见。
第九条 规章制定机关收到规章备案审查意见后，应当在二个月内向省人民代表大会常务委员会提出是否修改的意见。
省人民政府不予修改的，由主任会议决定是否向省人民代表大会常务委员会提出撤销或者部分撤销该规章的议案。
昆明市人民政府不予修改的，由主任会议研究是否交由省人民政府和昆明市人民代表大会常务委员会依法处理。
第十条 省人民代表大会常务委员会审议主任会议提出的撤销或者部分撤销省人民政府规章的议案时，省人民政府应当派人到会听取意见，回答询问。
第十一条 省高级人民法院、省人民检察院，各州、市人民代表大会常务委员会认为省人民政府规章或者昆明市人民政府规章与法律、行政法规和本省地方性法规相抵触，向省人民代表大会常务委员会书面提出审查要求的，由办公厅登记后送有关委员会进行审查。
前款规定以外的国家机关、社会团体、企业事业组织、公民认为省人民政府规章或者昆明市人民政府规章与法律、行政法规和本省地方性法规相抵触，向省人民代表大会常务委员会书面提出审查建议的，由办公厅登记后送有关委员会研究。必要时，可以进行审查；不需要审查的，书面答复提出审查建议的单位和个人。
委员会的审查，依照本规定第七条至第十条规定的程序进行，并将审查结果书面告知提出审查要求和审查建议的单位和个人。第十二条 规章制定机关应当于每年一月初将上一年制定的规章目录报办公厅备查。
第十三条 办公厅应当于每年一月底前将上一年备案审查的规章目录在云南省人民代表大会常务委员会公报上公布。
编辑出版规章汇编，应当以公布的规章目录为准。
第十四条 对于不报送规章备案或者不按时报送规章备案的，由办公厅通知规章制定机关，限期报送；逾期仍不报送的，给予通报，并责令限期改正。
第十五条 本规定自２００４年５月１日起施行。
